La delincuencia económica y los problemas de su investigación penal

Abstract

Treball Final de Grau en Criminologia i Seguretat. Codi: CS1044. Curs: 2017/2018

La delincuencia económica, y más aún, la que es perpetrada por grupos o por organizaciones criminales representa en la actualidad uno de los principales desafíos para España y el resto de naciones. Los efectos producidos por las más graves manifestaciones de estos delitos, normalmente unidos a la corrupción, se reflejan sobre la economía nacional, la Hacienda Pública, los mercados, y socavan la confianza de la ciudadanía en políticos y funcionarios, y, en definitiva, en un país. La investigación preprocesal y procesal penal de esta delincuencia está plagada de dificultades: a la variedad de posibilidades de inicio de la investigación –por la Fiscalía, por los Cuerpos Policiales, por el Juez Instructor o por Inspectores de la AEAT- cada una con un diferente catálogo de derechos del investigado, se une la enrevesada ingeniería financiera que a veces ampara estos delitos, la falta de formación especializada, la ocultación de los efectos del crimen, la coordinación insuficiente… La evolución de la delincuencia económica, de la mano de la globalización, ha generado una reacción a nivel internacional, en la UE y en España que ha tenido reflejo en textos normativos y en la creación de algunas Unidades policiales especializadas. No obstante queda mucho camino por recorrer en el perfeccionamiento de la investigación penal de actividades criminales y en la especialización de algunos de los actores institucionales encargados de realizarla.

Economic crime, and even more so, that which is perpetrated by groups or criminal organizations, currently represents one of the main challenges for Spain and the rest of nations. The effects produced by the most serious manifestations of these crimes, usually linked to corruption, are reflected in the national economy, the Public Treasury, the markets, and undermine the confidence of citizens in politicians and officials, and, ultimately, in a country. The preprocess and criminal investigation of this crime is plagued by difficulties: the variety of possibilities for starting the investigation -by the Prosecutor's Office, the Police Corps, the Judge Instructor or Inspectors of the AEAT- each with a different catalog of rights to the researched, joins the convoluted financial engineering that sometimes covers these crimes, the lack of specialized training, the concealment of the effects of crime, insufficient coordination ... The evolution of economic crime, hand in hand with globalization , has generated a reaction at international level, in the EU and in Spain that has been reflected in normative texts and in the creation of some specialized police units. However, there is still a long way to improve the criminal investigation of criminal activities and in the specialization of some of the institutional actors responsible for carrying it out.